In Leeuwarden vliegen de miljoenen je om de oren – Mistige financiële presentatie

Wethouder Hein Kuiken – © Hoge Noorden / Jacob van Essen

De miljoenen vliegen ons weer om de oren

(Van een redacteur)

Burgemeester en wethouders behandelden dinsdag j.l. enkele financiële stukken. Op de agenda stonden de septembercirculaire 2020 Gemeentefonds en de Tussentijdse rapportage 2020 (TURAP).

Uw redacteur geeft het eerlijk toe: voor hem is het allemaal niet te volgen. De miljoenen aan mee- en tegenvallers vliegen je om de oren. Met sommige dingen wordt nu al wel rekening gehouden, met andere niet. Het is onzekerheid alom. De leden van de gemeenteraad zijn niet te benijden. Zij moeten hier toch een verantwoord en betrouwbaar oordeel over vellen.

De TURAP is redelijk positief gestemd. De verwachting is een positief resultaat over 2020 van € 4.627.000. Opgebouwd uit een voordeel van € 550.000 op personeelslasten/organisatiekosten, een voordeel van € 150.000 op kapitaallasten en een voordeel van € 3.927.000 op overige verschillen. Daarbij is rekening gehouden met mee- en tegenvallers en een beoogde storting van € 1,2 miljoen in de reserve budgetoverheveling.

Maar de TURAP laat de effecten van corona nog buiten beschouwing. We lezen dat de meest recente monitor voor corona een netto negatief effect oplevert van € 3,78 mln. Daarmee is er een ‘actuele resultaatverwachting‘ van € 0,85 mln. positief. Maar dat moet allemaal als een ‘momentopname ‘worden gezien.

Er zitten aparte onderdelen in het verhaal. Passages die het allemaal niet helderder maken.

Bijvoorbeeld over de OZB (Onroerend Zaak Belasting)

“Voor de OZB spelen er momenteel verschillende zaken. Dat geeft onzekerheid over de financiële uitkomst. Daarom volstaan we met een nulraming.De OZB-tarieven zijn afhankelijk van de totale WOZ-waarde van de woningen en niet-woningen. Zoals altijd worden in december de tarieven definitief vastgesteld nadat de herwaardering voor het grootste deel is afgerond. Daarmee is het mogelijk om zo exact mogelijk uit te komen op de in de begroting vastgestelde OZB-opbrengst, die overigens conform collegeprogramma elk jaar gelijk blijft.

De eerste ontwikkeling is dat er meer is opgelegd dan begroot. Dit komt omdat de waarderingskamer in december 2019 een dwingend advies heeft gegeven. Dit advies heeft geleid tot een aanpassing van de WOZ-waarden ….. etc.”

Alleen specialisten is het toevertrouwd om hier chocola van te maken. Moet de waarderingskamer mogelijk ook beter in beeld komen?

Ander voorbeeld:

Wethouderspensioenen.

Te lezen valt:

“De afgelopen twee jaar bevatte onze jaarrekening een nadeel doordat er een aanvullend bedrag moest worden gestort in de voorziening voor de wethouderspensioenen. Die storting was nodig vanwege lagere rekenrentes. De ontwikkeling van de rente laat zich niet voorspellen en de daadwerkelijke rekenrente is pas eind van het jaar bekend. Daarmee bestaat het risico dat er wederom aanvullend middelen in de voorziening gestort moeten worden”.

Ook hier lijkt onnodig sprake van creëren van mist.

Nog een voorbeeld:

Zorg voor de Jeugd (voordeel € 2.000.000)

Er staat geschreven:

“De maatregelen uit de Herijking Koersdocument Sociaal Domein en de regionale maatregelen leiden gezamenlijk tot een kostendaling van de jeugdzorg. Op grond van ontwikkelingen uit het verleden is in de begroting naast de taakstelling ook rekening gehouden met autonome volumegroei waardoor de kosten toenemen. In de praktijk is het onderscheid tussenkostendaling en lagere volumes door het pakket aan maatregelen en de kostenstijging door autonome volumegroei niet van elkaar te scheiden. ….”

Juist op dit terrein – de jeugdzorg – waar veel verkeerd is gegaan, zonder dat daar voldoende uitleg over is verschaft, zou een minder verhullende tekst erg welkom zijn.

Groepsgerelateerde drugshandel

Waar het een beetje stokt, is het bestrijden van de groepsgerelateerde drugshandel.

Als we ons goed herinneren gaat het hier om de Antillianen-problematiek, waar nogal wat om te doen is geweest.

De gemeenteraad nam een motie aan waarbij €120.000 beschikbaar kwam voor bestrijden van de groepsgerelateerde drugshandel. We lezen nu: “Van dat geld moet een aanpak ontwikkeld worden. De ontwikkeling van het plan is in gang, maar de uitvoering loopt door tot in 2021. In 2020 wordt dan ook niet het volledige budget besteed. Om volledig tegemoet te kunnen komen aan de wensen van de gemeenteraad is het wenselijk om het resterende bedrag van € 90.000 over te hevelen naar 2021.”

De informatie is hier wel erg summier. Wie weet er meer?

foto: Jacob van Essen; wethouder van financiën Hein Kuiken